재무 위험 비율이 1보다 큽니다. 재무 위험 비율의 값입니다. 위험과 그것이 필요한 이유. 기업의 투자 매력도에 대한 재정적 위험의 영향

재무 위험 비율은 현재 회사의 경제적 안정성을 나타내는 지표 중 하나입니다. 이것은 회사 자체 자금에 대한 비율입니다. 즉, 기업의 신용 부채 총액을 기업의 실제 가치로 나눈 값입니다. 마지막 수치는 재무 위험 계수입니다.

KFR 계산은 무엇을 위한 것입니까?

회사가 세금 감면을 받을 자격이 있는 경우 우대 세율을 계산합니다.
비즈니스 영역의 잠재적인 채권자(투자자)에 대한 협력의 경제적 타당성을 결정하는 요소입니다.
기업의 실제 생존 가능성을 결정하려면 추가 개발의 역학을 예측하십시오.

특정 수치에 대해 말하면 KFR은 1에 접근할 때 중요하고 0에 접근할 때 가장 최적인 것으로 간주됩니다. CFR 변화의 역학은 임신 3개월에서 3학기까지 체계적으로 0에 접근해야 합니다. 그리고 이런 일이 발생하면 기업은 조건부로 성공한 것으로 간주될 수 있습니다.

이 경우에만 조직은 다음을 안전하게 신뢰할 수 있습니다.

추가 개발을 위해 추가 대출을 유치합니다.
다른 비즈니스 구조에서 장기적인 협력에 대한 파트너십 관심.
이전 채무의 신속하고 성공적인 체계적인 상환의 전망.

KFR의 불안정성은 회사의 죽음의 지표입니까?

회사 업무의 경제적 정확성으로 CFR은 지속적으로 "녹고" 있습니다. 그러나 지표의 급격한 증가가 항상 회사의 붕괴는 아닙니다. 이것은 또한 투자자 자금으로 회사 예산을 한 번 보충할 때 발생합니다. 따라서 KFR은 갑자기 하나 이상으로 올라갈 수 있습니다. 외국 트렌치의 유통 후 KFR의 "녹는" 역학이 다시 확립되면 무섭지 않습니다.

KFR의 불가사의한 성장의 시작은 조직에 대한 경종이다. 회사에 갓 합류한 새 관리자가 재정 흐름을 잘못 재분배할 때 종종 이런 일이 발생합니다. 이 경우 절대적인 붕괴를 피하기 위해 회사에 대한 긴급 감사가 필요합니다. KFR의 성장은 기하급수적으로 일어난다는 것을 이해해야 합니다. 그리고 어느 순간부터 회사는 운명적인 위치에 놓이게 될 것입니다.

생존을 위한 가상의 KFR

이것은 파트너의 눈에 먼지를 던지고 의사 성공 상태를 과시하도록 설계된 절대적으로 억지스러운 그림입니다. 드물게 사용됩니다. 일반적으로 사기성 회사는 중대한 상황에 처해 있으며 자체 사업 부문에서 더 큰 기업에 합류하여 입지를 개선하고자 합니다. 관리자가 위기 대응에 인상적인 경험이 있는 경우 이 계획은 고립된 경우에만 작동합니다. 다른 경우에는 약한 회사가 자산, 데이터베이스 및 이전 파트너의 모든 실제 자산을 완전히 사용하는 강력한 파트너에 의해 빠르게 인수됩니다. 이것은 사기 회사의 전 설립자들에게 종종 우호적으로 끝나지 않습니다. 그러나 계획은 그렇게 나쁘지 않습니다. 예를 들어,

역학에서이 지표의 성장은 기업 자금 조달에서 차입 자금의 비중이 증가하고 결과적으로 재정적 독립성의 상실을 의미합니다. 가치가 1로 감소하면 소유자가 기업에 완전히 자금을 조달한다는 의미입니다.

재무 위험 비율차입금과 자기자본의 비율을 나타냅니다. 이 지표의 계산은 다음 공식에 따라 이루어집니다.

이 비율은 재무 안정성에 대한 가장 일반적인 평가를 제공합니다. 그것은 상당히 간단한 해석을 가지고 있습니다. 차용 자금의 단위가 자신의 자금 단위당 몇 단위인지 보여줍니다. 역학 지표의 성장은 외부 투자자 및 채권자에 대한 기업의 의존도가 증가했음을 나타냅니다. 즉, 재무 안정성이 감소하고 그 반대의 경우도 마찬가지입니다.

이 계수의 최적값은 0.5 이상. 임계값은 1입니다.

자기 자본의 기동성 계수.이 표시기는 자체 운전 자본의 어느 부분이 유통되고 있는지, 즉 이러한 자금을 자유롭게 조작할 수 있는 형태로 어떤 부분이 자본화되었는지를 보여줍니다. 이 비율은 기업 자체 자금을 유연하게 사용할 수 있을 만큼 충분히 높아야 합니다.

자기 자본의 기동성 계수는 회사 자체 자금 조달원에 대한 회사 자체 운전 자본의 비율로 계산됩니다.

자기 자본의 가치는 다음과 같은 공통 절대 지표에 대해 대차 대조표의 부채에서 직접 얻을 수 있습니다. 자신의 운전 자본 , 그 계산은 주석이 필요합니다. 이 지표는 현재 자산의 적용 범위인 회사 자체 자본의 해당 부분을 나타냅니다. 이 지표는 두 가지 방법으로 계산할 수 있습니다.

1) 자본 금액에서 비유동 자산 비용을 뺍니다.

Ksob \u003d IP-IA \u003d p. 380 f. 1 - 080페이지 f. 하나;

2) 유동 자산 금액에서 차입 자본 금액을 뺍니다.

Ksob \u003d (IIA + IIIA) - (IIP + IIІP + IVP + VP) \u003d (p. 260 f. 1 + p. 270 f. 1) - (p. 430 f. 1 + p. 480 f. 1 + p.620 f.1 + p.630 f.1).

따라서 기동성 계수를 계산하는 공식은 다음과 같은 형식을 취합니다.

이 지표는 기업의 자본 구조 및 부문별 제휴에 따라 크게 달라질 수 있습니다. 역학의 기동성 계수가 약간 증가하는 상황은 정상적인 것으로 간주됩니다. 이 비율의 급격한 증가는 기업의 정상적인 운영을 나타낼 수 없습니다. 이는 자체 운전 자본의 증가 또는 자체 자금 조달 출처의 감소로이 지표의 증가가 가능하기 때문입니다. 이와 관련하여이 지표가 급격히 증가하면 재무 자율성 계수와 같은 다른 지표가 자동으로 감소하여 채권자에 대한 회사의 의존도가 높아집니다.

기동성 계수의 최적 값을 결정하려면 특정 기업에 대한 이 지표를 업계 또는 경쟁자에 대한 평균 지표와 비교할 필요가 있습니다.

분석된 기업의 자본화 비율 계산은 표에 나와 있습니다. 6.

첫 번째 지표의 수준이 높을수록 두 번째 및 세 번째 지표가 낮을수록 기업의 재무 상태가 더 안정적입니다. 우리의 경우보고 기간 동안 기업의 재무 자율성 계수는 7.07 % 포인트 감소하고 기업의 외부 투자자 및 채권자 의존도 지표는 같은 금액만큼 증가했습니다. 이 경우 재무 자율성 및 재무 의존성 지표의 역학은 분석 된 기업에 대한 이러한 지표의 초기 값이 상당히 높은 수준에 있었기 때문에 부정적인 추세가 아닙니다.

보고 기간이 시작될 때 회사 자체 자금의 각 그 리브냐에 대해보고 기간이 끝날 때 0.016 그리브냐가 0.0951 그리브냐를 유치했습니다. 이는 기업의 재무 안정성이 다소 높은 수준임을 다시 한 번 확인시켜줍니다.

동시에 이 기업은 자기자본 민첩성이 낮습니다. 이는 회사 부채 구조에서 자체 자금의 비중이 높기 때문입니다. 긍정적 인 순간은 역학에서이 계수 값의 증가입니다.

기업이 재무자율성 계수와 자기자본 기동성 계수의 최적 비율, 즉 자기자본과 차입금의 비율을 찾는 것은 매우 중요합니다.

이제 자본화 비율과 마찬가지로 기업의 재무 안정성을 평가하는 데 중요한 역할을 하는 커버리지 비율에 대해 살펴보겠습니다. 이 그룹에서 가장 중요한 계수는 다음과 같습니다.

장기 투자의 커버리지 구조 계수.이 지표를 계산하는 논리는 장기 대출 및 차입이 고정 자산 및 기타 자본 투자의 취득에 사용된다는 가정을 기반으로 합니다.

이 비율은 고정 자산 및 기타 비유동 자산 중 외부 투자자가 자금을 조달한 부분을 보여줍니다. 역학 계수의 증가는 외부 투자자에 대한 기업의 의존도가 증가했음을 나타냅니다. 동시에 장기 자금 조달을 통한 자본 투자 자금 조달은 잘 발달된 기업 전략의 표시입니다. 이 지표는 다양한 방식으로 해석될 수 있으며, 우선 분석 주제에 따라 다릅니다. 은행 및 기타 투자자의 경우 이 계수의 값이 더 낮을 때 더 신뢰할 수 있는 상황입니다. 기업의 경우 위치에서이 지표의 값이 높을수록 정상적인 기능의 표시입니다.

보고 기간 초에 분석 된 기업에서 모든 비유동 자산은 자체 자금으로 자금을 조달했습니다. 연말까지 상황은 다소 바뀌었습니다. 비유동 자산 가치의 약 4.1%(150:3663.7)가 차입금으로 조달되었습니다.

장기 자금 조달원 구조의 계수.이 지표의 가치를 결정할 때 장기 자금 출처만 고려됩니다. 이 하위 그룹에는 두 가지 보완 지표가 포함됩니다. 자본재의 장기차입금 비율 및 재무자립도 공식에 의해 계산:

이 지표의 합은 1과 같습니다. 역학에서 Cdcs 계수의 성장은 어떤 의미에서 부정적인 추세이며, 이는 장기적 관점에서 회사가 점점 더 외부 투자자에 의존한다는 것을 의미합니다. 해외 관행의 차입 정도에 대해서는 의견이 분분하다. 총장기자금조달원(Kfnc)에서 자기자본이 차지하는 비중은 충분히 커야 하고, 하한선은 0.6(60%) 수준으로 제시해야 한다는 의견이 가장 많다. 이 지표의 낮은 수준에서 자기 자본 수익률은 인식된 최적 값을 충족하지 않습니다.

동시에 채권자는 자기 자본의 비중이 높은 기업에 자금을 더 기꺼이 투자합니다.

우리의 경우 연초에 회사에 장기 의무가 없었기 때문에 Kdpz 계수는 0이었습니다. 이는 한편으로는 기업의 재정적 안정성이 높은 것을 특징으로 하고, 다른 한편으로는 기업의 재정 전략에 대해 충분히 생각하지 않고 있으며, 결과적으로 기업의 수익률을 낮추는 결과를 낳는다. 기업의 자본. 연말에 이러한 계수의 값은 다음과 같습니다. Kdpzs = 0.039, Kfnc = 0.961.

이 경우 이러한 지표의 역학은 기업의 재무 전략 형성에 대한보다 합리적인 접근 방식을 나타내므로 긍정적 인 추세입니다.

기업의 재무 안정성을 특징 짓는 중요한 지표는 물질적 운전 자본의 자금 조달 유형입니다.

기업의 재고는 주식이며 그 가치는 자산 잔액의 두 번째 섹션에 반영됩니다. 이 지표의 정량적 가치는 생산 재고, 성장 및 비육 동물, 진행중인 작업, 완제품, 상품과 같은 균형 항목에 대한 데이터를 합산하여 결정됩니다. 기업의 유형 운전 자본 비용을 계산하는 공식은 다음과 같이 나타낼 수 있습니다.

3 = 100페이지 f. 1 + p.110 f. 1 + 라인 120 f. 1 + 130쪽 f. 1 + 140쪽 f. 하나.

물질적 운전 자본(예비금) 형성의 출처를 특성화하기 위해 출처 유형을 특성화하는 몇 가지 지표가 사용됩니다.

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재무위험비율(부채비율, 차입금과 자기자금 비율, 레버리지)은 자기자본 대비 차입금의 비율입니다. 회사가 자체 루블에 대해 얼마나 많은 차입 자금을 유치했는지 보여줍니다.

어디서 Кfr - 재무 위험 계수;

AP - 차입 자금(라인 590+라인 690);

SS - 자체 자금 (p. 490).

서양 관행에 의해 개발 된이 지표의 최적 값은 0.5입니다. 그 가치가 1을 초과하면 평가 된 기업의 재정적 자율성과 안정성이 임계점에 도달하지만 모든 것이 활동의 성격과 기업이 속한 산업의 특성에 달려 있다고 믿어집니다.

Kfr 2009년 초 = = 2

Kfr con 2009 = = 1.8

얻은 자기자본과 부채비율 값을 분석하면 검토 중인 기간에 이 지표에 하향 추세가 있다는 결론을 내릴 수 있습니다. 따라서 2009년 초에 자기 자본과 부채 자본의 비율이 2였다면 2009년 말까지 자기 자본과 부채 자본의 비율은 1.8로 감소했습니다.

Kfu 재무 안정성 비율:

이 계수의 값은 기업이 오랫동안 활동에 사용할 수 있는 자금 조달 출처의 비율을 나타냅니다. 이 계수의 정상 값은 0.7-0.8입니다.

2009년 초 KFU = = 0.3

Kfu con 2009 = = 1.2

따라서 수행 된 분석은 AVN LLC의 불안정한 재무 상태를 증언합니다.

기업의 재무 결과를 평가하려면 자금을 마음대로 사용할 수 있는 수익성 평가가 매우 중요합니다.

AVN LLC의 수익성을 계산하고 분석합니다.

수익성 (수익성)을 평가하기위한 계수는 기업이 경제 활동 과정에서 필요한 이익을 창출하고 자산 및 투자 자본 사용의 전반적인 효율성을 결정하는 능력을 특징으로합니다.

제품의 수익성(회수율)은 판매된 제품에 대한 비용 금액에 대한 이자 및 세금 납부 전 판매 이익의 비율로 계산됩니다.

Pz = *100%, (7)

어디서 Rz - 비용 효율성;

Prp -이자 및 세금 지불 전 판매 이익;

Zrp - 판매된 제품의 비용 금액입니다.

제품의 수익성은 회사가 제품 생산 및 판매에 지출한 각 루블에서 얼마나 많은 이익을 얻었는지 보여줍니다. 개별 유형의 제품과 기업 전체에 대해 계산할 수 있습니다.

Rz 2008 = *100%= -8%

Rz 2009 = *100%= 15%

판매 수익성 (회전율)은 산업 상업 활동의 효율성, 즉 회사가 판매 루블에서 얼마나 많은 이익을 가지고 있는지를 나타냅니다. 이 지표는 다음 공식에 의해 결정됩니다.

오후 = *100%, (8)

여기서 P는 검토 기간의 기업 이익입니다.

Tob - 검토 기간 동안 기업의 매출 규모.

Rt 2008 = *100%=6%

Rt 2008 = *100%= 11%

사용된 모든 자산의 수익성 비율 또는 경제적 수익성 비율(Ra). 대차 대조표에서 사용중인 기업의 모든 자산에서 생성 된 순이익 수준을 특징으로합니다. 이 지표의 계산은 다음 공식에 따라 수행됩니다.

기타 재료

그림자 경제의 개념
그림자 경제는 오늘날 모든 경제 시스템의 필수 요소이지만 아직 포괄적으로 연구되지 않았습니다. 경제의 일반 법칙을 연구하는 경제 이론은 그림자 경제의 문제에 초점을 맞추지 않습니다.

고정 자산의 구성, 구조, 이동, 상태, 고정 자산 제공 및 사용 효율성
Nagorsk RAIPO의 고정 자산 구성 및 구조는 표 2에 나와 있습니다. 표 2. Nagorsk RAIPO의 고정 자산 구성 및 구조. 기금 유형 2006 2007년 2008년 천 루블. % 천 루블. % 천 루블. %...

많은 투자자들은 금융 위험 비율을 사용하여 거래에 대한 예상 수익을 관련된 위험 금액과 비교합니다. 위험률은 가격이 예상치 못한 방향으로 움직일 경우의 손실 금액(위험)을 거래자가 거래 종료 후 예상되는 이익 금액으로 나누어 계산합니다.

많은 거래자들은 위험 비율이 사실과 거리가 멀다고 믿고 쓸모없는 것으로 간주합니다. 실제로 위험 비율 자체는 중요하지 않지만 다른 거래 및 재무 지표와 함께 사용하면 가장 유용한 거래 도구 중 하나가 됩니다. 거래의 위험 대비 보상 비율을 모른다는 것은 의식적인 거래가 직관 게임으로 변한다는 것을 의미합니다.

이 기사에서는 금융 시장을 분석할 때 위험 비율을 올바르게 사용하는 방법을 고려할 것입니다.

위험 비율 기본 사항

위에서 언급했듯이 위험 비율은 손절매의 크기와 이익실현의 크기의 비율을 측정합니다. 거래에 대한 위험률을 알면 필요한 승률, 즉 성공적인 거래의 비율을 쉽게 계산할 수 있습니다. 아래 공식을 고려하십시오.

일반 공식

최소 승률 = 1 / (1 + Cr)

필요한 위험 비율 = (1 / 승률) – 1

예 1:위험/보상 비율이 1:1(Kp = 1)인 거래를 입력하는 경우 수익을 올리려면 50% 이상의 총 승률을 달성해야 합니다.

최소 승률 = 1 / (1 + 1) = 0.5 또는 50%

예 2:시스템의 과거(누적) 승률이 60%인 경우 지정된 승률을 추가로 달성하려면 이익 대 손실 비율을 0.6:1로 가정해야 합니다.

필요한 Kp \u003d (1 / 0.6) - 1 \u003d 0.7

공식을 기반으로 다음과 같은 Kp 및 Winrate 그래프를 작성할 수 있습니다.

차트에 표

위험률과 총 승률의 관계를 이해하면 시장에서 돈을 벌기 위해 승률이 극도로 높을 필요가 없다는 것을 알 수 있습니다.

위험 요소를 사용하는 예

단계별로 거래에서 위험 요소를 사용하는 예를 살펴보겠습니다.

1) 무역 진입.

우리는 매도 거래를 시작합니다. 이 시점에서 위험 대비 보상 비율은 2:1(240/120)이고 최소 요구 승률은 33.3%(1/1 + 2)입니다. 즉, 과거 승률이 33.3% 이상이면 안전하게 거래에 진입할 수 있습니다. 단, 과거 승률이 낮으면 진입 기준을 모두 갖추고 있더라도 이 거래를 거부하는 것이 좋습니다.

2) 가격이 우리에게 유리하게 움직입니다 - 위험 요소가 감소합니다.

가격이 우리에게 유리하게 돌아간 후에는 상황을 재고해야 합니다. 정지 상태를 원래 수준으로 유지하면 위험 요소가 0.2(60/270)로 줄어들고 필요한 승률은 이제 83%(1/1 + 1.2)가 됩니다.

거래 결정을 내리기 위해 다음과 같은 질문을 스스로에게 하십시오.

현재 위험률과 필요한 승률은 얼마입니까?
현재 손절매와 이익 실현, 현재 보상 대 위험 비율로 지금 거래를 시작할 준비가 되었습니까?
그렇지 않다면 지금 손절매에 대한 새로운 합리적인 수준을 어디에 배치해야 합니까?
그렇지 않다면 가격이 이익실현에 도달할 가능성은 얼마나 됩니까? 여전히 올바른 위치에 있습니까?

3) 손절매 위치를 변경합니다.

조기 종료 가능성을 최소화하기 위해 손절매를 배치하는 많은 방법이 있습니다.

이 예에서는 캔들의 이전 고점 위에 손절매를 배치했습니다. 이제 새로운 위험 비율이 1:1(60/60)로 증가하고 필요한 승률이 50%(1/1+1)로 떨어졌습니다.

손절매를 배치하는 가장 간단한 방법은 다음과 같습니다.

오늘의 높음/낮음
지지와 저항
이동 평균 – 추세 시장 기간 동안 특히 유용

위험 비율에 대한 전문 거래자의 몇 가지 인용문

"중요한 것은 당신이 옳고 그름이 아니라 당신이 옳을 때 얼마나 많은 돈을 벌고 당신이 틀렸을 때 얼마나 잃는가입니다." — 조지 소로스.

“솔직히 저는 시장을 보지 않습니다. 위험, 잠재적 이익 및 결과를 보고 있습니다.” — 래리 하이트.

“위험/보상 비율이 좋은 거래를 찾는 것이 매우 중요합니다. 인내는 상인의 미덕입니다.” — 알렉산더 엘더.

"가장 중요한 것은 돈 관리, 돈 관리, 돈 관리입니다." - Marty Schwartz.

위험 비율최종 수정: 2016년 11월 9일 외환 고문

기업이나 회사가 만들어지면 많은 사람들이 오래오래 유익하고 효율적인 존재를 희망합니다. 그러나 슬프게도 항상 그런 것은 아닙니다. 그리고 대외채무를 취득해야 하지만 투자가 필요한 경우도 있습니다. 따라서 기업 소유주가 아닌 자본이 있습니다. 그리고 재정적 위험이 따릅니다. 그것은 무엇입니까? 재무 위험 비율은 무엇을 의미합니까? 왜 고려되고 어떻게 해석됩니까?

재무 위험 비율은 무엇입니까?

이 표시기는 잠재적인 문제의 수준을 결정하는 것으로 간주됩니다. 재무 위험 비율(레버리지 또는 유치)은 자체 자금에 대한 외부 출처에서 유치된 자금의 비율을 나타냅니다. 기업의 필요에 따라 추가 자금을 유치할 가능성뿐만 아니라 의사 결정, 소득 분배의 잠재적인 자유 수준을 보여주는 비교 도구입니다.

어디에 적용되나요?

채권, 대출 및 대출 시장에서 재무 위험 비율이 중요한 역할을 합니다. 또한 상호 응용 프로그램이 있습니다. 기업가와 잠재적 투자자 모두가 사용할 수 있습니다. 회사 소유자의 경우 재무 위험 비율은 기업의 상태를 보여줍니다(변화에 대한 추세는 개발의 특징입니다). 또한 이를 알리는 것은 미래를 계획하는 관점에서 매우 중요합니다.

투자자에게 재무 위험 비율은 회사의 안정성을 나타내는 지표입니다. 따라서 0인 회사를 고려한다면 여기까지는 모든 것이 괜찮았다고 할 수 있습니다. 그러나 어떤 이유로 인해 상황이 흔들리고 있으므로 약간의 재정적 지원은 기업에 해를 끼치 지 않습니다. 그러나 재무 위험 비율이 1 값에 도달했거나 심지어 초과했다면 두 가지 옵션이 있습니다.

지속적으로 재정 자원이 필요한 이 기업은 무시하십시오. 돕다. 가까운 장래에 상황이 바뀌지 않을 가능성이 높습니다.
회사를 지원하여 상황을 활용하십시오. 결국, 여전히 파산하면 투자자는 생산 비밀, 영토, 건물, 장비를 부채 지불로 청구할 수 있습니다. 기업에 상당한 관심이 있다면 그러한 계획은 매우 현실적입니다.

그러나 실제로 재무 위험 계수를 찾는 방법은 무엇입니까? 그리고 이를 위해서는 계산되어야 합니다.

재무 위험 비율을 계산하는 방법은 무엇입니까?

무언가를 세는 것이 끔찍하게 보일 수 있습니다. 많은 경제 공식은 정말 골치 아픈 문제입니다. 그러나 이 경우에는 그렇지 않습니다. 대차 대조표 재무 위험 비율은 가장 간단한 것 중 하나입니다. 먼저 공식을 살펴보고 다음으로 넘어가겠습니다.

K fr \u003d ZK / SK

Кfr은 재무 위험 계수입니다.
ZK는 차입 자본입니다. 은행 기관에서 차용했거나 개별 법인 또는 개인이 투자한 모든 것.
SC는 주식입니다. 여기에는 재무 위험 비율이 계산되는 기업의 소유자/설립자에 속하는 모든 자금이 포함됩니다.

얻은 값의 해석 및 실제 적용

그래서 데이터를 계산하고 값을 얻었습니다. 다음에 무엇을해야합니까? 재무 위험 비율에 대해 이야기할 수 있는 이유는 무엇입니까? 공식이 사용되었으며 이제 결과 수치를 해석해야 합니다. 이는 충격 발생 시 기업의 재무 안정성을 평가하기 위해 필요합니다. 계수는 투자금 1돈에 얼마나 많은 유치 자금 단위가 포함되는지를 나타냅니다. 지표가 높을수록 기업의 투자자 및 외부 부채에 대한 의존도가 높아집니다. 계수는 가능한 한 작아야 합니다. 최적값은 0.5보다 작습니다. 값이 1이면 기업에 상당한 재정적 위험이 있으므로 현재 상황을 수정하기 위해 여러 가지 조치를 취해야 합니다.

결론

이 비율은 2, 3 또는 5의 값에 도달할 수 있지만 아직 기업이 곧 파산할 것이라는 의미는 아니라는 점을 염두에 두어야 합니다. 자본 도피 또는 이와 유사한 것으로 기업의 작업이 크게 중단될 수 있습니다. 예를 들어, 이 옵션을 고려할 수 있습니다. 회사의 총 자본은 1000루블입니다. 그 중 200개는 투자자에 속합니다.

그가 갑자기 돈을 인출하면 나머지 800은 생존에 도움이 될 것입니다. 그러나 값이 변경되면 어떻게됩니까? 200 루블은 양질의 작업에 충분하지 않을 것입니다. 그리고 돈을 받을 수 있을 때와 받을 수 없을 때의 재무 위험 비율을 이해하는 데 도움이 됩니다. 대차 대조표 공식이 허용 가능한 한도를 나타내지 만 대출은주의해서 다루어야합니다. 결국 다른 사람의 돈을 빼앗아 짧은 시간 동안 자신의 돈이 더 많은 양으로 영원히 반환됩니다. 최적의 조치는 계수를 0으로 줄이는 것입니다.